为推动财政资源高效配置,实现财政资金降本增效,盐田区财政局以2025年校园物业管理项目为试点,探索成本预算绩效管理。以同等产出和效益情况下实现成本最小化为目标,按照“绩效目标、投入成本、产出质量与效益匹配对应”的原则开展成本绩效分析工作。
(一)确定关键驱动因素。
以物业服务用工需求为突破口,根据《反恐怖防范管理规范 中小学、幼儿园》,按照标准合理确定盐田区中小幼学校保安人员配置人数。(二)加强资源统筹。
事前绩效评价统筹考虑校园物业保安和校园周边保安资源综合利用,实现资源使用效益最大化。(三)充分考量服务对象特点。
考虑服务对象超长假期的特性,减少学校寒暑假物业服务人员冗余,合理确定人员配置。(四)通过横向分析,合理确定盐田区学校物业管理的标准。
通过成本分析,核定的成本较本轮预算申报下降了13.82%,较2024年预算指标下降了21.78%,在保障学校正常运转和学生安全的前提下,有效降低了盐田区中小幼学校物业管理成本,为预算安排提供重要依据。下一步,盐田区财政局将以本次试点为切入口,全面实施成本预算绩效管理,深化零基预算改革,推进财政资源高效配置和公共服务供给质量全面提升。